The Paradigm of Compliance
Copyright (c) 2025 Bottyán Béla
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-NoDerivatives 4.0 International License.
Abstract
Due to the increased interest in the compliance function, examining the raison d'être of considering compliance as an independent discipline is justified. In order to assess this, it was primarily necessary to take into account the main factors influencing the development of compliance, the main content elements of compliance, as well as its relation to certain disciplines. The study synthesises the main causal relationships, analyses the connection of compliance to jurisprudence, and identifies further research opportunities.
Keywords:
References
ABRAHAMS, Temitayo O. – EWUGA, Sarah K. – UWAOMA, Prisca U. – HASSAN, Azeez O. – DAWODU, Samuel O. (2024): Mastering Compliance: A Comprehensive Review of Regulatory Frameworks in Accounting and Cybersecurity. Computer Science & IT Research Journal, 5(1), 120–140. Online: https://doi.org/10.51594/csitrj.v5i1.709
AMBRUS István – FARKAS Ádám (2019): A compliance alapkérdései – az etikus vállalati működés elmélete és gyakorlata. Budapest: Wolters Kluwer. Online: https://doi.org/10.55413/9789632959344
ARMOUR, John – GORDON, Jeffrey N. – MIN, Geeyoung (2020): Taking Compliance Seriously. Yale Journal on Regulation, 37(1). Online: https://scholarship.law.columbia.edu/cgi/viewcontent.cgi?params=/context/faculty_scholarship/article/3847/&path_info=Gordon_Taking_Compliance_Seriously.pdf
BARRY, Vincent (1979): Moral Issues in Business. Belmont, California: Wadsworth Publishing Company.
BEAUCHAMP, Tom – BOWIE, Norman szerk. (1979): Ethical Theory and Business. Saddle River, New Jersey: Prentice-Hall.
BEHRINGER, Stephan – BECHER, Anja (2016): Compliance für KMU: Praxisleitfaden für den Mittelstand. Berlin: Erich Schmidt Verlag. Online: https://doi.org/10.37307/b.978-3-503-16759-3
BENEDEK Petra (2019): Compliance menedzsment a szolgáltatási szektorban. Budapest: Budapesti Műszaki és Gazdaságtudományi Egyetem.
BENEDEK Petra – BOGNÁR Ferenc (2024): Compliance Risk Assessment. Results of a Comprehensive Literature Review. Acta Polytechnica Hungarica, 21(6), 243–262. https://doi.org/10.12700/aph.21.6.2024.6.13
BOGNÁR Ferenc – BENEDEK Petra (2021): Case Study on a Potential Application of Failure Mode and Effects Analysis in Assessing Compliance Risks. Risks, 9(9). Online: https://doi.org/10.3390/risks9090164
BOTTYÁN Béla (2023): Compliance a közszférában – első tapasztalatok. Pro Publico Bono – Magyar Közigazgatás, 11(1), 20–37. Online: https://doi.org/10.32575/ppb.2023.1.2
BOWIE, Norman E. (1986): Business Ethics. In DEMARCO, Joseph P. – FOX, Richard M. (szerk.): New Directions in Ethics. New York: Routledge and Kegan Paul.
DE GEORGE, Richard T. (1982): Business Ethics. [h. n.]: MacMillan.
DE GEORGE, Richard T. (2015): A History of Business Ethics. Santa Clara Markkula Center, 2015. november 17. Online: https://www.scu.edu/ethics/focus-areas/business-ethics/resources/a-history-of-business-ethics/
DONALDSON, Thomas – WERHANE, Patricia (1979): Ethical Issues in Business. A Philosophical Approach. Saddle River, New Jersey: Prentice-Hall.
FERRELL, O.C. – FRAEDRICH, John – FERRELL, Linda (2011): Business Ethics. Ethical Decision Making and Cases. Mason, Ohio: South-Western Cengage Learning.
GEIßLER, C. (2004): Compliance Management. Harvard Business Manager, (2), 8.
HOLLÁN Miklós (2013): A korrupció megelőzésének eszközrendszere. Online: https://kti.uni-nke.hu/document/vtkk-uni-nke-hu/hollan-miklos-a-korrupcio-megelozese.original.pdf
JAKAB András – MENYHÁRD Attila (2015): A magyar jogtudomány helyzete és kilátásai. In A jog tudománya. Tudománytörténeti és -elméleti írások, gyakorlati tanácsokkal. Budapest: HVG-ORAC, 25–47.
KAISER Tamás (2016): Az államkutatások helye a társadalomtudományok rendszerében. Államtudományi Műhelytanulmányok, 2016/1. Budapest: Nemzeti Közszolgálati Egyetem. Online: https://www.uni-nke.hu/document/uni-nke-hu/2016-1-az-allamkutatasok-helye-a-tarsadalomtudomanyok-rendszereben.original.pdf
KAISER Tamás (2019): Kormányzástan a diszciplínák kereszteződésében: egy kialakulóban lévő társadalomtudományi alterület. JURA, 25(2), 115–123.
KOCZISZKY György ‒ KARDKOVÁCS Kolos (2020): A compliance szerepe a közösségi értékek és érdekek védelmében. Elmélet és gyakorlat. Budapest: Akadémiai Kiadó. Online: https://doi.org/10.1556/9789634545972
KUHN, Thomas S. (1984): A tudományos forradalmak szerkezete. Budapest: Gondolat.
LIN, Tom C. W. (2016): Compliance, Technology, and Modern Finance. Brooklyn Journal of Corporate, Financial & Commercial Law, 11(1). Online: https://brooklynworks.brooklaw.edu/bjcfcl/vol11/iss1/6
LŐRINCZ Lajos (2010): A közigazgatás alapintézményei. Budapest: HVG-ORAC.
MADARÁSZ Tibor (1992): A magyar államigazgatási jog alapjai. Budapest: Tankönyvkiadó.
MARTIN, Claire (2019): Integrity Pacts and Corporate Compliance Programmes: Contrary or Complementary? Emerging Evidence from a Pilot Project in the EU. European Procurement & Public Private Partnership Law Review, 14(1), 16–29. Online: https://doi.org/10.21552/epppl/2019/1/5
MARTINEZ, Veronica Root (2020): Complex Compliance Investigations. Columbia Law Review, 120(2), 249–308.
MILLER, Geoffrey P. (2014): The Law of Governance, Risk Management, and Compliance. [h. n.]: Wolters Kluwer Law & Business.
OZDEMIR, Bogie (2021): Evolution of Risk Management from Risk Compliance to Strategic Risk Management Part II: The Changing Paradigm for the Risk Executive and Boards of the Canadian Banking and Insurance Sectors. Journal of Risk Management in Financial Institutions, 14(3), 268–286. Online: https://doi.org/10.69554/WHGO5594
Pénzügyminisztérium (2021): Kézikönyv a köztulajdonban álló gazdasági társaságok részére a belső kontrollrendszer kialakításához és működtetéséhez. Online: https://allamhaztartas.kormany.hu/download/8/f9/b2000/Gtbkr_kézikönyv_2021.pdf
TAMÁS András (2012): A közigazgatás-tudomány helye és szerepe a tudományokon belül. A Nemzeti Közszolgálat Egyetem által 2012. november 7-én megrendezett, „A tudomány szerepe a hazai közszolgálat fejlesztésében” elnevezésű tudományos konferencián elhangzott előadás szerkesztett változata.
TASI Miklós (2011): Vállalatirányítási rendszerek. [h. n.]: Edutus Főiskola.
VELASQUEZ, Manuel G. (1982): Business Ethics. Concepts and Cases. Saddle River, New Jersey: Prentice-Hall.
VÉRTESY László (2014): Közigazgatás, ellenőrzés, gazdálkodás. Nemzeti Közszolgálati Egyetem. Online: https://kti.uni-nke.hu/document/vtkk-uni-nke-hu/vertesy-laszlo-kozigazgatas-ellenorzes-gazdalkodas.original.pdf
VÉRTESY László (2018): Közigazgatási jogi normatan. In TEMESI István (szerk.): Közigazgatási jog. Budapest: Dialóg Campus, 115–140.
VÉRTESY László (2024): A fenntarthatóság és a jog kutatásának módszertani lehetőségei. Közigazgatási Eljárási Jogi Közlemények, (1), 56–74.
VINKLER Péter (2008): Tudománymetriai kutatások Magyarországon. Magyar Tudomány, 169(11), 1372–1380.
ZSOLNAI László (1997): Versenyképesség és etika. A versenyképesség etikája alprojekt zárótanulmánya. A tanulmánysorozat Z2. kötete. Budapest: Budapesti Közgazdaságtudományi Egyetem Vállalatgazdaságtan Tanszék.
